王某珊貪污洗錢案
★介紹
2013年7月21日，湖北省英山縣人民法院對該案做出一審判決，認(rèn)定王某珊犯洗錢罪，判處有期徒刑1 年零6個月，緩刑1年零6個月，并處罰金人民幣360萬元。
★基本案情
2010年5月，從事字畫生意的王某珊在廣州與徐某相識。經(jīng)多次接觸，王某珊得知徐某曾擔(dān)任武漢市某區(qū)區(qū)長、武漢市某部門主任，剛于2010年4月辭職經(jīng)商，徐某在職期間與廣州老板呂某榮關(guān)系密切。2010年7月，王某珊按照徐某的安排，在北京市工商管理部門以法定代表人“何某湖”和“胡某山”的名義分別注冊登記了北京某廣告公司和北京某投資公司。王某珊為了幫助徐某進出巨額資金和掩飾資金來源，在多家銀行開設(shè)賬戶，并在王某華、林某范等人不知曉的情況下，用他們的身份證在銀行開設(shè)賬戶，多次以北京某投資公司的名義在北京購買房產(chǎn)，幫助徐某轉(zhuǎn)換非法所得。2011年5月，王某珊在自己沒有任何出資的情況下，按照徐某的安排進行虛假股權(quán)轉(zhuǎn)讓，虛構(gòu)北京某投資公司股東會決議，變更自己為該公司的法定代表人，幫助徐某利用該公司進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換。2010年7月至2013年，王某珊受徐某指示，利用北京某投資公司幫助徐某掩飾、隱瞞、轉(zhuǎn)移犯罪所得共計3683萬元。
★案例評析
（1）主要洗錢特征為：
用他人名義開設(shè)賬戶。王某珊為了幫助徐某進出巨額資金和掩飾資金來源，在多家銀行開設(shè)賬戶，并在王某華、林某范等人不知曉的情況下，用他們的身份證在銀行開設(shè)賬戶，幫助徐某轉(zhuǎn)換資金。
（2）洗錢手段繁多。主要有：
一是簽訂虛假合同。為隱瞞非法資金交易目的，徐某指使王某珊注冊登記北京某投資公司。在完成公司所有法律手續(xù)，短期運作后，2011年5月，王某珊在自己沒有任何出資的情況下，按照徐某的安排進行虛假的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，虛列該公司股東及員工，虛構(gòu)公司股東會決議，變更公司法人代表為自己，幫助徐某實施資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。
二是虛構(gòu)項目投資。2011年5月，以投資某保稅區(qū)工程項目的名義，徐某安排王某珊辦理開設(shè)銀行驗資賬戶，王某珊便于2011年6月15日從北京某投資公司匯出該驗資賬戶1500萬元。2011年9月，徐某以投資項目取消為由，授意王某珊通過北京某投資公司賬戶收回投資款，從而改變了1500萬元受賄資金的性質(zhì)。
三是以公司名義購買房產(chǎn)并實施租賃。2011年3月24日，王某珊在徐某的指使下，以北京某投資公司名義在北京市朝陽區(qū)購買房產(chǎn)5套，支付房款891萬元及車位款90萬元，利用公司之名實施個人購置房產(chǎn)，并將房屋進行出租，獲取收益。
四是以公司名義投資信托理財產(chǎn)品。2011年9月22日，王某珊在明知徐某已被他人舉報、逃往國外，且行賄公司已被工商部門注銷的情況下，以北京某投資公司名義，在北京某信托有限責(zé)任公司購買了為期18個月的股權(quán)收益理財產(chǎn)品1600萬元。
五是以投資實業(yè)為名實施借貸。2010年11月12日，徐某為了轉(zhuǎn)移受賄資金，以投資賽車項目為名，指使王某珊以北京某投資公司名義與北京某汽車服務(wù)公司簽訂借款合同。合同約定北京某投資公司借款680萬元給北京某汽車服務(wù)公司，期限5年，款項由北京某廣告公司代為支付。當(dāng)日呂某榮將受賄款700萬元匯至北京某廣告公司，王某珊隨即通過網(wǎng)上銀行從北京某廣告公司匯給北京某汽車服務(wù)公司680萬元。
★案發(fā)啟示
本案反映出銀行機構(gòu)在代理開立銀行卡工作中, 客戶身份識別方面的漏洞以及信托行業(yè)潛在的洗錢風(fēng)險。
（1）代理開戶客戶身份識別存在隱患。本案中王某珊為了幫助徐某進出巨額資金和掩飾資金來源，在王某華、林某范等人不知曉的情況下，用他們的身份證在銀行開設(shè)賬戶。銀行機構(gòu)未能進行有效的客戶盡職調(diào)查，給洗錢犯罪分子可乘之機。
（2）信托業(yè)成為洗錢分子利用的可能渠道。在洗錢的離析和融合階段，信托可能被犯罪分子所利用，隱瞞資金的真實來源和去向，將犯罪收益融入正常經(jīng)濟體系。本案中王某珊就是在明知徐某犯罪事實敗露的情況下，仍然以北京某投資公司的名義，在北京某信托公司購買了1600萬元的信托理財產(chǎn)品，意圖幫助徐某將1600 萬元受賄資金通過信托渠道進行清洗。
以上案例選自反洗錢名家經(jīng)典圖書——《金融機構(gòu)可疑交易與洗錢犯罪類型分析》
